Данная инструкция действительна только для физических лиц и будет полезна тем, кто подает декларацию в бумажном виде или загружает в электронном виде через портал nalog.ru.
Так как при продаже машины по закону каждый обязан отчитаться в Налоговую инспекцию по месту жительства вне зависимости, должен он денег или нет, думаю что данный материал будет интересен многим.
ВНИМАНИЕ! При продаже автомобиля, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный вычет не предоставляется. Доходы от продажи такого имущества не подлежат налогообложению согласно п. 17.1 статьи 217 Налогового Кодекса. Декларировать их также не нужно. Вы имеете на это право согласно п. 4 Статьи 229 Налогового кодекса. Источник
ВНИМАНИЕ! Новое в законодательстве! Согласно Федеральному закону от 2 июля 2021 года № 305-ФЗ отменяется обязанность физлиц подавать в инспекцию налоговую декларацию при продаже транспортных средств на сумму до 250 000 рублей. Данный закон вступает в силу с 1 января 2022 года и распространяется только на транспортные средства, проданные с 1 января 2021 года.
Определения
Доход — сумма полученная с продажи автомобиля
Расход — сумма покупки автомобиля
Налоговая база — сумма дохода, с которого необходимо заплатить налог
Вычет — сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу
Какие бывают вычеты
— код вычета 906 "Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3-х лет (в пределах 250000 руб.)". Вычет предоставляется на всю сумму дохода, независимо от кол-ва проданных автомобилей.
— код вычета 903 "В сумме документально подтвержденных расходов". Вычет позволяет снизить налоговую базу на сумму расходов. Здесь важно помнить, что сумма вычета не может быть больше дохода. Поэтому если продали дешевле, чем купили, то вычет = сумме дохода.
— код вычета 0 — налог в полной сумме 13%
И так, вот полный список документов, который может Вам пригодиться:
1) Копия ПТС проданного ТС.
2) Договор купли-продажи (далее ДКП) о покупке ТС (сумма, которую Вы изначально заплатили за свой автомобиль).
3) ДКП о продаже ТС (сумма, которую Вы получили на руки, или доход).
4) Форма 3 НДФЛ (как её заполнять я опишу ниже)5) Форма 2 НДФЛ (оригинал, заверенный печатью организации. Выдаётся в бухгалтерии по месту работы).
6) Заявление на просьбу произвести налоговый вычет (необходимо взять образец по месту прописки, могут отличаться формой заполнения).
Так же Вам понадобится номер своей налоговой инспекции — это код, состоящий из 4-х цифр. Узнайте его в своём отделении по месту прописки. Скорее всего эти 4 цифры должны совпасть с первыми четырьмя цифрами ИНН.
ВАЖНО!
1. При покупке автомобиля обязательно делайте копию договора для себя, а еще лучше составлять договор в трех экземплярах: для себя, для продавца и для ГИБДД! Это вам может пригодиться в будущем, что бы получить налоговый вычет.
2. При продаже автомобиля у вас обязательно должен остаться ваш экземпляр договора! Рекомендуется так же сделать копию ПТС. Все это может пригодиться в налоговой.
3. В договоре указывайте полную стоимость автомобиля! Не указывайте заниженную стоимость — это чревато тем, что вам придется платить налоги при продаже, даже если вы продаете дешевле, чем купили. (Например, вы купили машину за 500 тыс рублей, а в договоре указали сумму 250 тыс рублей, затем продали машину за 400 тыс рублей, указав в договоре 400 тыс рублей. Вам придется заплатить налог от суммы превышающей 250 тыс рублей, хотя по факту вы продали машину дешевле и не получили доход)
По документам — если у Вас чего то нет, то копии вы можете получить в МРЭО, где проводилось оформление ТС.
Немного об уплате налога:
1) Если проданный автомобиль был у вас во владении больше трех лет, и есть документы, это подтверждающие (копия ПТС), то налог платить не придется (согласно п. 17.1 статьи 217 Налогового Кодекса).
2) Если проданный автомобиль был у вас во владении меньше трех лет, но есть документы, подтверждающие, что сумма приобретения авто больше суммы продажи (тут пригодится договор купли-продаже при покупке и продаже) — то налог платить не придется.
3) Если вы продали автомобиль за сумму менее чем 250000 рублей — то налог платить не придется.
4) Если же вы владели автомобилем менее трех лет, никакие документы, подтверждающий его первоначальную стоимость не сохранились, и сумма продажи превышала 250000 руб, то вам придется заплатить налог из следующего расчета:
(сумма продажи "минус" 250000) х 13%. Сумма налога округляется до целых чисел.
Немного об подаче налоговой декларации 3-НДФЛ:
Не нужно подавать:
— Если проданный автомобиль был у вас во владении больше трех лет
— Если вы продали автомобиль за сумму менее чем 250000 рублей
Нужно подавать:
— Если проданный автомобиль был у вас во владении меньше трех лет и продали за сумму более чем 250000 рублей, даже если налог платить не нужно
Заполняем форму 3 НДФЛ
Для начала скачиваем :
Программа «Декларация 2021», версия 1.2.0 от 22.02.2022 (актуальную версию можно найти по этому адресу)
ВАЖНО! Заполнение 3-НДФЛ за предыдущие годы будет аналогичным, но делать это нужно в соответствующей версии программы, т.е. для каждого отчетного периода своя программа.
Устанавливаем программу, перезагружаем компьютер. Запускаем программу (программа контролирует полноту заполнения каждого раздела, но можно пропустить проверку нажав кнопку "пропустить все").
Заполнение раздела "Задание условий":
— Тип декларации — "З-НДФЛ"
— Общая информация — номер инспекции — выбирается из предложенного списка;
— Код ОКТМО
— Признак налогоплательщика — "иное физическое лицо"
— Имеются доходы — "учитываемые (справками о доходах физического лица), доходы по договорам гражданско-правового характера, по авторским вознаграждениям, от продажи"
— Достоверность подтверждается — "лично"
Заполнение раздела "Сведения о декларанте":
— Вводим данные (ФИО, свой ИНН)
— Вид документа — "паспорт гражданина РФ"
— Далее паспортные данные
Вводим свои данные.
Заполнение раздела "Доходы, полученные в РФ"
Инструкция предназначена исключительно для тех, кто в 2021. получал доходы, состоящие из заработной платы от работодателя, и средств, полученных от продажи автомобиля, и не предназначена для заполнения декларации о доходах, полученных из других источников.
Примечание. Обратите внимание, за 2021 год декларацию 3-НДФЛ можно будет подать только в 2022 году!
Убедитесь, что вы находитесь на закладке 13 % (цифра 13 желтым цветом): окно разделено на 2 части — "источники выплат" (верхнее) и таблица "месяц дохода-код дохода-сумма дохода-код вычета-сумма вычета" (нижняя).
Вводим данные о продаже автомобиля:
Нажимаем + в окне "источники выплат".
Наименование источника выплат — ФИО покупателя вашего автомобиля (ведь он дал вам денег и от него вы получили свой доход).
Остальные поля не заполняются. Нажимаем "Да" — вводим информацию.
Нажимаем + в нижнем окне. Появляется таблица "Сведения о доходе".
Выбираем код дохода:
"1521 — Доходы от продажи транспортных средств" (ранее был "1520 — Доходы от реализации иного имущества (доли), кроме ЦБ"). Вводим сумму полученного дохода — сумму продажи автомобиля.
Выбираем код вычета (расхода) в зависимости от Вашей конкретной ситуации :
— код вычета 906 "Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3-х лет (в пределах 250000 руб.)"
— код вычета 903 "В сумме документально подтвержденных расходов". В окне "сумма вычета (расхода)" введите сумму, указанную в документах, подтверждающих покупку вами автомобиля.
— код вычета 0 — налог в полной сумме 13%
Если ранее был выбран вычет 903, вводим сумму вычета (расхода). Здесь важно помнить, что сумма вычета не может быть больше дохода. Поэтому если продали дешевле, чем купили, то вычет = сумме дохода.
Ставим цифру месяца, в котором был получен доход (продажа автомобиля).
В таблице "Итоговые суммы по источнику выплат" ничего заполнять и редактировать не надо.
С автомобилем всё.
Далее нужно ввести данные из справки 2-НДФЛ.
Примечание. Согласно п. 4 Статьи 229 Налогового кодекса: "налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со ст. 217 Налогового кодекса, а также доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных ст. 218 — 221 Налогового кодекса".
Нажимаем + в окне "источники выплат".
"Наименование источника выплат" — введите наименование места вашей работы, так как это указано в строке "1" справки 2-НДФЛ. Введите ИНН, КПП и ОКАТО. Если на месте работы вам предоставлялись стандартные налоговые вычеты (это видно, если в справке 2-НДФЛ заполнен раздел 4), поставим галочку в окне "Данный источник предоставлял стандартные вычеты".
Нажимаем + в нижнем окне окне. Появляется таблица "Сведения о доходе".
Выбираем код дохода, который указан в разделе 3 (это таблица по месяцам) справки 2-НДФЛ, обычно это код 2000 — "Заработная плата и другие выплаты во исполнение трудового договора" и введим сумму, которая указана в справке в соответствующем месяце. Вводим номер месяца. И так далее для всех 12 месяцев года по всем строчкам таблицы.
После ввода данных проверяем все числа.
Если необходимо, то вводим также другие места вашей работы.
Всё — декларация заполнена. Распечатать в двух экземплярах! Один останется у вас, и на нем должна остаться отметка Налоговой о приеме документов! В будущем может пригодиться.
На второй и третьей странице декларации можно увидеть уже рассчитанную с учетом вычетов сумму налога, которую нужно уплатить.
Вместе с декларацией, в зависимости от статей, по которым она заполнена, необходимо написать и подать в налоговую инспекцию заявление, образец которого есть в каждой налоговой инспекции. Лучше спросить о его форме в окне приёма документов, назвав код вычета (906 или 903).
Как платить налог
Если при заполнении декларации получилась сумма к уплате, то ее в конце-концов придется заплатить. В настоящее время механизм уплаты НДФЛ физическими лицами на уровне инструкций налоговой службы четко не регламентирован. Но у нас есть Налоговый Кодекс:
— лица, получившие доход от продажи имущества (в описываемом случае — автомашины), исчисляют и уплачивают соответствующий налог самостоятельно (п/п 2 п.1 ст.228, а также п.2 той-же статьи);
— сумма налога должна быть уплачена по месту жительства в срок до 15 июля года, следующего за отчетным (п.4 ст.228).
Соответственно, если Вы до 15 апреля не дождались извещения налоговой инспекции об уплате налога, то идите в банк платить налог самостоятельно. Реквизиты для уплаты налога можно посмотреть в самой налоговой инспекции. Код бюджетной классификации (КБК) указан на странице 4 декларации 3-НДФЛ
А теперь самое страшное =)
Что будет, если я не подам декларацию и не заплачу налог?
Здесь тоже возможны различные варианты.
Прежде всего, поскольку подача декларации является обязательной, её непредставление является нарушением, предусмотренным ст. 119 Налогового кодекса РФ. Ответственность — штраф в размере 5 % от подлежащей уплате суммы за каждый полный или неполный месяц, прошедший со дня, установленного для её представления, но не более 30 % от суммы неуплаченного налога и не менее 1000 рублей.
Если я ничего не должен по налогу, и не подам декларацию:
Ответственность — штраф в размере 5 % от подлежащей уплате суммы за каждый полный или неполный месяц, прошедший со дня, установленного для её представления, но не более 30 % от суммы неуплаченного налога и не менее 1000 рублей. Значит Вы будете должны государству 1000 рублей, даже если Вы ничего не должны по налогу за автомобиль.
Чем грозит не уплата любой суммы в налоговую инспекцию?
К примеру : при большом желании Вам насолить, на законных основаниях Вас могут не выпустить за границу. И это из за 1000 рублей! Самое интересное, что оплатить на месте не получится — надо оплатить через сберкассу, а далее налоговики должны внести изменения в базу. Только после этого Вас выпустят. Так что решайте сами — платить или не платить, подавать или не подавать.
Если Вы должны и много, то наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до одного года (Статья 198. Часть 1. УК РФ)
При сумме сделки в особо крупных размерах наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от восемнадцати месяцев до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок (Статья 198. Часть 2. УК РФ)
Срок подачи декларации
Декларацию необходимо подать до 30 апреля следующего за продажей года. Т.е. продали машину в 2021 году, то декларацию необходимо подать до 30 апреля 2022 года. Минимальный штраф за не своевременную подачу декларации — 1000 руб.
Для справки:
Код ОКТМО можно определить здесь
Программа «Декларация 2021», версия 1.2.0 от 22.02.2022
Актуальная версия программы «Декларация 202x» и версии за предыдущие года
Образец заявления о предоставлении имущественного налогового вычета
О продаже транспортных средств на сайте ФНС
Разъяснения по налогу с продаж автомобилей
Желаю успехов!
P.S. 06.04.2022 статья обновлена до актуального состояния. Если чего-то упустил или что-то устарело, пишите!
Скриншоты остались старые. Ничего принципиально нового там не появилось, но в ближайшее время поправлю.
Комментарии 848
бесполезный пост. самое главное что писать в доходах декларации если авто продал в минус нету. ну напишу я сумму продажи и рассчитают налог по ней и всё, так сколько писать то?
Жаль, что для вас пост оказался бесполезным
так я говорю простейшего нету, простой вопрос что в дохода писать если продал в минус?
В статье об этом написано: Доход — сумма полученная с продажи автомобиля
ну так а расходы куда вписывать то чтобы налога не было? я продал дешевле, если просто сумму продажи по дкп вписывать то автоматом рассчитывает налог с этой суммы
судя по вашим вопросам, вы не читали статью
на третьем скриншоте видно, что есть поле вычет (расход). есть доход, и есть вычет. вычет уменьшает облагаемую налогом сумму дохода.
вы вписываете доход и выбираете вычет. их всего два. а дальше, в зависимости от типа вычета — вы ставите сумму вычета.
ну 903 выбираешь и что?
я купил за 1.360.000 продал за 1.270.000
в сумму вычета(расхода) пишу 1.360.000 и он пишет сумма вычета не должна превышать сумму дохода
В статье прям выделено:
Если ранее был выбран вычет 903, вводим сумму вычета (расхода). Здесь важно помнить, что сумма вычета не может быть больше дохода. Поэтому если продали дешевле, чем купили, то вычет = сумме дохода.
да уже понял, там сам затупил, они смутили этим бредом с вычетом, написали бы проще, доход расход, а этим вычетом с толку сбили
BlackGrizzly
В статье прям выделено:
Если ранее был выбран вычет 903, вводим сумму вычета (расхода). Здесь важно помнить, что сумма вычета не может быть больше дохода. Поэтому если продали дешевле, чем купили, то вычет = сумме дохода.
День добрый, тоже туплю, подскажите, пожалуйста, вот я купил машину за 2.8 млн, продал за 2.6 млн, выбираю 903 код, в «сумме доходов» мне что писать?
Добрый. Доход — за сколько продали
Огромнейшее спасибо🤝
рад, если помог
От всей души спасибо! Нереально выручили! Просто полтора часа искал и разбирался, а с вашнй записью за 5минут во всем разобрался!
рад, если помог
если что, есть еще инструкция как электронно это все заполнять
Специально зарегистрировался, что бы сказать СПАСИБО!
Ваша статья очень помогла!
рад, если помог )
Большое спасибо Вам за инструкцию
рад, если помог
Здравствуйте.Такая ситуация:авто было во владении чуть более 2х лет, в ноябре продал, сейчас пришло уведомление что надо отправить налоговую декларацию.Дкп покупки имеется, но дкп при продаже забыл забрать у покупателя, и не данных не контактов с ним нет.Что делать в такой ситуации?
Здравствуте. А продали за сколько?
За 470, а покупал за 200 но не на ходу
Ну используете вычет 250 тыс, с остального платите налог 13%
Так, а дкп не надо подкреплять к деклорации?
зачем? какая разница за сколько вы купили, у вас вычет больше чем цена покупки
Так дкп есть с моей покупки, а когда продавал, я забыл забрать у покупателя дкп, где указано 470 тыс за которые продал.Он нужен или нет?
А, прошу прощение. Не так прочитал
yrijSimferopol
Так дкп есть с моей покупки, а когда продавал, я забыл забрать у покупателя дкп, где указано 470 тыс за которые продал.Он нужен или нет?
Дпк можно запросить в ГИБДД, где машину на учет поставили
Ясно.Буду пробовать без дкп обратится, если нет, то пойду в гибдд.Спасибо за консультацию
BlackGrizzly
Дпк можно запросить в ГИБДД, где машину на учет поставили
Здравствуйте, ДКП получилось в ГиБДД забрать? Мне не хотят выдавать, ссылаются на то что выдаётся только заявителю, тому кто авто регистрировал.
позвоните в налоговую, может они что-то подскажут
как вариант подать декларацию без дкп
Они говорят отчитывайтесь по банковским выпискам или распискам. В общем зашли в тупик, авто несколько раз перепродали и конечная сумма с моей разнится в 1.5 млн.
Именно по этому и нужно хранить все дпк.
Все сохранил, даже авто снял с регистрации через 10, после сделки, более того с ГИБДД мне выдали заверенную копию моего дкп, но копию того дкп выдать отказались. Налоговая в позу встала и не принимает мои доки!
чем закончилось?
Здравствуйте, пожалуйста подскажите. Владел авто с 2019года, в 2024 сделал снятие и постановку на себя же, для перевеса номеров на другой авто, на этот получил новые, собственник остался прежний. Далее продал автомобиль спустя несколько месяцев свыше 250т. р. Сейчас пришло уведомление о необходимости подачи 3 ндфл. Может возможно написать пояснение в налоговую, что собственник я автомобиля более трех лет, с учетом вышеуказанного снятия и постановки на учет, налог платить не придется? Приложить фото птс например. Где бы прочитать что является владением?
А как выглядит это уведомление? Я просто никогда не получал.
Попробуйте для начала обратиться в налоговую.
BlackGrizzly
А как выглядит это уведомление? Я просто никогда не получал.
Попробуйте для начала обратиться в налоговую.
BlackGrizzly
А как выглядит это уведомление? Я просто никогда не получал.
Попробуйте для начала обратиться в налоговую.
Здравствуйте. Правильно понимаю же, что по состоянию на сегодняшний день так же при продаже авто дешевле 250к не надо предоставлять 3-НДФЛ?
Согласно абзацу 4 пункта 4 статьи 229 части второй Налогового кодекса Российской Федерации:
Налогоплательщики также вправе не указывать в налоговой декларации сумму всех полученных в налоговом периоде доходов от продажи недвижимого имущества, указанного в абзаце третьем подпункта 1 пункта 2 статьи 220 настоящего Кодекса, и (или) сумму всех полученных в налоговом периоде доходов от продажи имущества, указанного в абзаце четвертом подпункта 1 пункта 2 статьи 220 настоящего Кодекса, если в отношении такого недвижимого имущества (имущества) налогоплательщик в налоговом периоде имеет право на имущественный налоговый вычет в размере, предусмотренном абзацем третьим и (или) четвертым подпункта 1 пункта 2 статьи 220 настоящего Кодекса, и если сумма всех таких доходов от продажи такого недвижимого имущества (имущества) в налоговом периоде не превышает установленный размер такого имущественного налогового вычета.
подпункт 1 пункта 2 статьи 220
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
…
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг, цифровой валюты и имущества, полученного в результате выкупа цифровых финансовых активов и (или) цифровых прав, включающих одновременно цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые права), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 тысяч рублей;
m8888
Здравствуйте, пожалуйста подскажите. Владел авто с 2019года, в 2024 сделал снятие и постановку на себя же, для перевеса номеров на другой авто, на этот получил новые, собственник остался прежний. Далее продал автомобиль спустя несколько месяцев свыше 250т. р. Сейчас пришло уведомление о необходимости подачи 3 ндфл. Может возможно написать пояснение в налоговую, что собственник я автомобиля более трех лет, с учетом вышеуказанного снятия и постановки на учет, налог платить не придется? Приложить фото птс например. Где бы прочитать что является владением?
Как в итоге поступили?
аналогичная ситуация с перевесом номеров перед продажей
Сходил в гаи, написал заявление "Прошу выдать справку о количестве собственников и периодах владения…" Через две недели получил в канцелярии ее, там указан период владения без прерываний на момент перевеса номеров. Налоговую такая справка устраивает.
Спасибо!
Добрый день! Подскажите в таком вопросе:
Машину покупал на аукционе в Японии 25 февраля 2021 года,
Продал (сдал в трейд ин) — 12 февраля 2024 года — 1 320 000 руб.
При заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ я указываю:
Договор с фирмой о покупке авто от 05 февраля 2021 года — оплатил 50 000 руб (услуги компании)
Инвойс оплатил 26.02.2021 года — 726 339 руб 50 коп + комиссия 3 116 руб 42 коп.
Таможенный платеж оплатил 18 марта 2021 года — 392 423 руб. 47 коп. + комиссии 5 200 руб и + 1 550 руб
Я правильно понимаю, это все суммируется и итого получается стоимость моего авто 1 178 629,39 руб, это я указываю в декларации и сканы всех документов?
И если я продал за 1 320 000 руб минус 1 178 629,39 получается 141 370,61 руб, т.е. налог с меня удерживать не будут?
Спасибо заранее за ответ!
Добрый день. По поводу полной стоимости мне сложно сказать, я не уверен, что можно включать услуги компании и комиссии. Возможно, стоит уточнить этот вопрос у налоговой.
По поводу налога, если у вас есть право на имущественный вычет, то платить не нужно будет, но вы не указали, какой вычет хотите применить.
Понял, спасибо…сижу с бухгалтером заполняю…вроде ей все ясно/понятно…
Здравствуйте. Вы эти все документы заполняли в электронном виде в приложении с разницей в стоимости покупки и продажи ? И прикладывали ли фото всех ДКП или заполняли на бумаге вручную все ?
Здравствуйте, Все делал электронно, дополнительно отсканировал все что указал и загрузил…
BlackGrizzly
Добрый день. По поводу полной стоимости мне сложно сказать, я не уверен, что можно включать услуги компании и комиссии. Возможно, стоит уточнить этот вопрос у налоговой.
По поводу налога, если у вас есть право на имущественный вычет, то платить не нужно будет, но вы не указали, какой вычет хотите применить.
В итоге, включил все квитанции что были, и услуги компании по покупке, и комиссии банка, декларацию приняли, проверили, уведомили о том что необходимо оплатить налог, получился 18 377
Спасибо, что отписались по вашему случаю! ) буду иметь ввиду.
А налог получается с разницы между покупкой и продажей.
Да, разница…
Не знаю, почему я написал, что налога не будет ) я, наверное, был не в себе
Если бы вы продали на пару недель позже, ничего бы не пришлось платить.
😁, бывает, все мы люди, все ошибаемся, зато проверил, подал, оплачу и буду спать спокойно 😎
Добрый день, а вот такой вопрос, получил в наследство автомобиль, продал, сохранился еще старый дкп по которому отец, по наследству от которого я авто получил, покупал авто, если при подаче декларации я приложу тот первый договор как базу для подсчета налога, сумма по новому дкп минус суммы по старому дкп отца думаете прокатит?
добрый день. нет, не прокатит.
Есть такое письмо от министерства от 2 декабря 2020 года N 03-04-07/105375 финансов и там есть абзац
Федеральным законом от 29.09.2019 N 325-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации" (далее — Федеральный закон N 325-ФЗ) подпункт 2 пункта 2 статьи 220 Кодексадополнен абзацем восемнадцатым, в соответствии с которым, если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18_1 статьи 217 Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Кодекса.
ну вы сначала прочитайте, что в в пунктах 18 и 18.1 )))
в пункте 18 идет речь про "доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования"
Придется налоговый вычет использовать 250 т, учитывая стоимость авто сейчас он ни о чем
Ну попробуйте еще у кого-то спросить.
Можно три года подождать, тогда не придется ничего платить
BlackGrizzly
добрый день. нет, не прокатит.
абзац 19 пп.2 ст.220 НК
В случае, если при получении налогоплательщиком имущества, … в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже таких имущества, … учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение таких имущества,
Привет, подскажи пожалуйста, машиной я владел менее 3х лет продал за ту же сумму то соответсвтенно, налог платить не нужно, но уже прошло больше 2х лет с пмомента продажи, так вот в чем вопрос, я получу штраф 1000р, хрен с ним не большие деньги, я же могу его оплатить и никаких деклараций не отправлять?
Привет. Не понял вопроса )
Смотри я продал машину, которой владел год, продалее за ту же сумму что и купил, дороже 250т.р мне пришол штраф 1000Р могу я просто оплатить штраф и не подавать ни каких деклараций ?
Штраф за неподачу декларации?
А как это выглядит?
ну штраф мне еще не пришел я образно написал, просто у вас в статье написанно что штраф 1000р
штраф — 5% от подлежащей уплате суммы за каждый полный или неполный месяц, прошедший со дня, установленного для её представления, но не более 30 % от суммы неуплаченного налога и не менее 1000 рублей. если вы не подавали декларацию, то налог вы должны заплатить со всей суммы продажи. откуда вы взяли 1000 р?
Значит Вы будете должны государству 1000 рублей, даже если Вы ничего не должны по налогу за автомобиль.
Вообще уже все подал :) через личный кабинет там все намного проще
1000р это если вы подали декларацию и имеете право на вычет. Вы изначально писали про случай, если не подавать декларацию
В 2021 году купил авто, в 2023 продал. Из-за трейд-ина цена продажи немногим меньше цены покупки. Документально доказуемо. Декларацию не подавал, налоговая ничего пока не выставила, только ожидаемые платежи. Звонил, консультировался, рекомендуют подать. Но имеет ли смысл дергаться если никаких санкций мне не было выставлено? Или если ничего не выставили по итогам года, то в будущем уже не придет?
Сумма продажи больше 250 тыс?
Да
налоговая ничего и не выставляет, и не должна выставлять. они просто потом проведут проверку (когда, это только им известно) и штрафанут за неуплату налогов + пени + запрет на выезд и прочие радости.
по мне, лучше подать, придется заплатить небольшой штраф за просрочку.
пока вы не подали декларацию, вся сумма продажи — это доход, с которой нужно заплатить налог
На госуслугах всё таки пишут, что надо подавать, если владел менее 3х лет.
?
Не канает сейчас без декларации продавать авто при владении менее трех лет.
что значит не канает? не очень понимаю, о чем вы.
Для того что бы НЕ подавать декларацию есть условие — сумма продажи меньше 250 тыс
Ну я скрин прикрепил с госуслуг, там пишут, что всё равно какая сумма, подавать обязательно.
Там такого не написано
Если вы ориентируетесь на надписи в госуслугах, а не на законы — ваше право )))
Вот скрин с налоговой, с госуслуг могу ссылку прикрепить www.gosuslugi.ru/help/faq/sale_car/1000323
www.nalog.gov.ru/rn77/new…/activities_fts/11101855/
Это актуальный закон или есть что то более свежее? Просто изучаю этот вопрос, спасибо что отвечаете.
Я конечно посмотрю, может что-то изменилось
64detali
Это актуальный закон или есть что то более свежее? Просто изучаю этот вопрос, спасибо что отвечаете.
В налоговом кодексе в текущей редакции это звучит так (Статья 220 пункт 4 абзац 4):
Налогоплательщики также вправе не указывать в налоговой декларации … сумму всех полученных в налоговом периоде доходов от продажи имущества, указанного в абзаце четвертом подпункта 1 пункта 2 статьи 220 настоящего Кодекса, если в отношении такого недвижимого имущества (имущества) налогоплательщик в налоговом периоде имеет право на имущественный налоговый вычет в размере, предусмотренном абзацем третьим и (или) четвертым подпункта 1 пункта 2 статьи 220 настоящего Кодекса, и если сумма всех таких доходов от продажи такого недвижимого имущества (имущества) в налоговом периоде не превышает установленный размер такого имущественного налогового вычета.
(абзац введен Федеральным законом от 02.07.2021 N 305-ФЗ)
Ключевая фраза: вправе не указывать
Значит будем по старому. Спасибо.
по мне, если сомневаетесь, лучше подайте )
там ничего сложного нет
64detali
Вот скрин с налоговой, с госуслуг могу ссылку прикрепить www.gosuslugi.ru/help/faq/sale_car/1000323
Мне не нужны скрины ))
Пришлите закон, на который вы ссылаетесь.
Я ссылаюсь на федеральный закон. Если есть закон, который это отменил, поделитесь, я исправлю
Вы проделали огромный труд . Тема популярная и актуальная . Спасибо вам . Подскажите пожалуйста, сейчас это можно сделать через мобильное приложение налоги фл? Это будет наверное самый простой способ ?
Спасибо за отзыв )
Да, в мобильном приложении тоже можно.
Я думаю, порядок действий примерно как и на сайте налоговой. Здесь есть инструкция к подаче декларации онлайн
Добрый день, хочу разобраться с одной ситуацией. Купил машину в автосалоне, владение менее 3-х лет, установил доп. оборудование там же, доп. оборудование в договоре не указано, есть заказ-наряд и чек. Можно ли учесть доп. оборудование для уменьшения вычета?
нет, доп оборудование не учитывается
Добрый день! Специально зарегалась, чтобы выразить благодарность автору! Все подробно и понятно написано, у меня все получилось. Всего Вам хорошего!
рад, если помог )
А если, что то не правильно рассчитаю и уже оплатил я как то узнаю об этом?
Пока не сталкивался с таким. Но думаю да, налоговая сообщит.
Если не доплатили, может быть штраф
Добрый вечер сколько надо заплатить после продажи машины купил за 200000 рублей продал 290000руб была у меня 2.5года
Добрый. Статью вы не читали?
Все зависит от вычета. Если вычет 250 тыс — это одна сумма, если доходы минус расходы — другая.
Спасибо за информацию 👍
Купили 03.22 продали 02.23
Только что был в налоговой, они пяткой в грудь себя бьют и говорят плати налог с продажи не важно за сколько ты ее покупал))) есть дкп покупки и дкп продажи. Вообщем понятно подбоем 0 декларацию.
В прошлом году продали?
Главное правильно заполните декларацию, приложите копии документов для надежности, тогда вопросов не будет у налоговой.
Добрый день. Подскажите пожалуйста, купили машину за 685т
Через 10 месяцев продали за 500т с какой суммы придется плотить налог и нужно ли вообще его платить т.к машину продали дешевле чем покупали?
Добрый день. Статью не осилили?
Если нет дохода, то платить налог не нужно. Но это в том случае, если ваши расходы и доходы подтверждены.
Но декларацию подать нужно
Спасибо большое за разъяснения, благодаря автору заполнила декларацию😊
рад, если помог )
Добрый вечер. Подскажите пожалуйста такой момент: покупал авто за 378к, продала за 300к (во владении менее 3х лет), какую сумму дохода нужно указать в 3-НДФЛ?
добрый день. 300k
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста такой момент: покупала машина за 400к, продала за 550к (во владении менее 3х лет), какую сумму дохода нужно указать в 3-НДФЛ? Указываю 550к — показывает оплату налога в размере 65к, но ведь это неверно, ведь налог идет с разницы между стоимостью покупки и продажи, а значит налог со 150к должен быть?
Здравствуйте. Все зависит от того, какой вычет вы ставите. Если вы не поставите никакого вычета, то налог будет с полной суммы
Слышал такое что к цене авто можно прибавить проценты по кредиту, то есть владел авто менее трёх лет, кредит закрыл за два года и продал. Продал дороже чем купил, но если учитывать проценты по кредиту то получается что продал не дороже чем купил, так ли это ? И надог в этом случае не платишь ?
Проценты, уплаченные по кредиту, не увеличивают договорную стоимость транспортного средства, и поэтому при его продаже их нельзя учесть в составе документально подтвержденных расходов, связанных с получением дохода
Письмо УФНС по г. Москве от 21.10.2010 № 20-14/4/110289@
здравствуйте! не могли бы помочь с ответом, пожалуйста. После продажи автомобиля и подачи декларации, проверяет ли налоговый орган первоначальную стоимость его покупки ?
здравствуйте. ну я за налоговую не могу сказать и не знаю, как там у них все устроено. но думаю, что проверяют. тем более что в этом нет проблемы, гибдд передает все данные при постановке на учет.
спасибо!
Спасибо за ответы.
Спасибо. Я почитал всю статью, но не до конца понял этот момент и решил убедиться. Подскажите ещё пожалуйста, достаточно ли будет для документов в налоговую в качестве подтверждения акта приемки передач (в нем приписана стоимость) и договора на услуги подбора авто за границей с фирмой?
Подтверждения чего? Стоимости покупки?
Да.
Думаю достаточно. Не имел с этим дело. Если чего-то будет не хватать, налоговая запросит
Добрый день. Нужно ли подавать декларацию на машину, которая старше 3 лет. Но владел я ей год
Добрый. Возраст машины ни на что не влияет. А обязанность подавать декларацию зависит от суммы продажи. Прочитайте статью)
Нашел, упорядочил, сократил до вменяемых объемов информацию, изложил понятным языком, разжевал. Большое тебе спасибо!
Я старался) надо, кстати, обновить информацию немного
добрый вечер! обязательно ли вводить данные 2ндфл ? и что будет если их не вести? авто владел менее 3х лет .Есть предыдущий договор о покупке мной этого авто, продал за ту же сумму, по идее я налоговой ничего не должен
статью вы похоже не читали ))) обидно
налог платить не должны, но декларацию сдать нужно (если стоимость продажи больше 250 тыс)
Если продал авто за 250000₽ ( в тексте не сказано, до 250000 включительно). Необходимо ли подавать декларацию? Владел менее 3х лет. Продал в апреле 2022г. Спасибо
до 250 тыс включительно. в законе не идет речь о конкретной сумме, там говорится, что если доход в пределах имущественного вычета. на текущий период имущественный вычет составляет 250 тыс рублей
Благодарю
Народ а если купил не ставил на учет и продал по дкп от своего имени — нужно подавать декларацию ?
По закону нужно. Вы получили доход, значит нужно отчитаться перед налоговой
Налоговая как увидит доход если авто не было поставлено на учет и нет данных у них по покупке мною
Ну у них будут данные, что вы продали. Этого достаточно. Точно сказать узнают они или нет, будут проверять или нет, это я не могу сказать
Без ЭЦП никак не подать декларацию ни на гос.услугах ни на сайте ФНС…проще застрелиться
А сделать ЭЦП, нет?
Нет необходимости совершенно, ради оплаты пары копеек налога
Не очень понимаю вас. ЭЦП оформляется для подачи декларации) всегда можно подать в бумажном варианте
О том что проще подать в бумажном )
ну мне проще электронно. ЭЦП делается за 2 минуты
что бы подать бумажную, мне нужно в соседний город ехать )))
Большое спасибо. Всё очень понятно. Хоть с опозданием, но с Вашей помощью заполнил 3-НДФЛ на продажу в прошлом году А/м
Да, поздновато ) рад, если помог
А можно включить в вычет, увеличив сумму покупки а/м затраты на покупку/установку доп. Оборудования? Есть у кого опыт?налоговая пытается отказать.
в вычет ничего нельзя включить. увеличить сумму покупки никак нельзя, она указывается в дкп. затраты на покупку/установку доп. оборудования могут увеличить сумму продажи только, в том плане, что вы можете продать машину дороже
Страна налогов …
А есть станы без налогов? )))
Ну в США у меня налоги например 10% и все…
Ну а у нас 13% и все.
Здравствуйте! 3 лет не прошло, в дкп сумма продажи меньше чем покупки, но больше 250 т.р. Подали декларацию через ЛК, приложили оба договора, Но налоговая требует документального подтверждения расходов на покупку. Покупали в салоне через трэйд-ин, часть денег наличкой, часть через автокредит. ФНС грозит санкциями(((
Nicephorus
3 года с даты дкп или с даты акта приема передачи? Тонкий вопрос…
ну если по договору автомобиль переходит в собственность после подписания акта, то с даты подписания акта.
если по договору автомобиль переходит в собственность с момента подписания договора, то дата подписания договора
и прошу заметить, что именно с даты подписания, а не с даты документа